مقطع : کارشناسی ارشد
دانشگاه : دانشگاه آزاد تهران شمال
تاریخ دفاع : 1391/06/30
اساتید راهنما : دکتر محمد خدائی
اساتید مشاور : پروفسور مهدی تقوی
اساتید داور : دکر جنانی
مشاهده سایر پایان نامه های غلامرضا تیزفهم فرد
ريسك نقدینگی زيان¬هاي ناشي از نوسانات نامطلوب در نقدینگی مي¬باشد. تحقيق حاضر به اندازه گیری ريسك نقدینگی سازمان تامین اجتماعی با استفاده از روش ارزش در معرض خطر(VaR) در سال¬های 1387 الی 1390 و بصورت روزانه مي‌پردازد. در اين تحقيق از اطلاعات دفاتر اداره كل امور مالی سازمان تامین اجتماعی استفاده شده است و مقدار ريسك نقدینگی سازمان تامین اجتماعی طي روزهاي سالهای 1387 الی 1390 با استفاده از روش ارزش در معرض خطر اندازه‌گيري شده است. فرضيه محقق مبني بر افزايشي بودن روند ريسك نقدینگی سازمان تامین اجتماعی طي روز¬هاي سالهای 1387 الی 1390 بوده است. قلمرو مکاني تحقيق با توجه به موضوع مورد بررسي سازمان تامین اجتماعی و قلمرو زماني تحقيق سالهای 1387 الی 1390 مي¬باشد. متغير مورد بررسي در اين تحقيق نقدینگی سازمان تامین اجتماعی مي¬باشد. فرضيه تحقيق با استفاده از آزمون مقايسه ميانگين مورد بررسي قرار گرفت. با توجه به مقدار احتمال معني‌داري آزمون t مقايسه دو گروه مستقل، ريسك نقدینگی سازمان تامین اجتماعی داراي روند افزايشي است. لذا فرضيه محقق مبني بر اينكه: " ریسک وجوه نقد در دوره مورد مطالعه روند افزايشی دارد " تاييد مي‌شود. همچنين با استفاده از مدل تحليل رگرسيون، با حضور انديس زمان بعنوان متغير پيشگو، ريسك نقدینگی (ارزش در معرض خطر) برازش شده است كه نتايج نشان دهنده مقبوليت مدل برازش شده مي¬باشد.